В Украине запустили механизм применения общего стандарта отчетности CRS. Автоматический обмен финансовой информацией вводит нормы и процедуры, которые требуются для выполнения банками требований по сбору данных о счетах граждан.
В пресс-службе Министерства финансов сообщили о вступлении в силу приказа ведомства "Об утверждении Порядка применения общего стандарта отчетности и надлежащей проверки информации о финансовых счетах". Он определяет список данных, которые банки обязаны устанавливать и передавать в налоговую службу.
Процедура комплексной проверки коснется имеющихся и новых счетов физических лиц, а также имеющихся и новых счетов юридических лиц (компаний и организаций).
Что такое CRS
Common Reporting Standard (CRS) – это стандарт автоматического обмена информацией о финансовых счетах для налоговых целей. Он являет собой ежегодный автоматический обмен информацией для налоговых целей между странами-участницами Многостороннего соглашения.
Подотчетные банки, кредитные союзы и страховые компании должны собирать и передавать в компетентные органы своих юрисдикций данные по счетам граждан и организаций, которые являются их резидентами.
С 1 июля в рамках от подотчетных финучреждений требуют применять меры проверки к счетам для определения того, подлежат ли они обмену.
За игнорирование запроса налоговой службы предусмотрены штрафные санкции. Налоговики могут через письменный запрос требовать необходимые сведения и их документальное подтверждение. За игнорирование будет налагаться штраф в размере пяти размеров минимальной заработной платы. Сейчас это 33,5 тыс. грн.
Ранее глава комитета Верховной Рады по вопросам финансов, налоговой и таможенной политики Даниил Гетманцев предупредил украинских предпринимателей о массовых проверках.